中科華智為企業(yè)解決SAP財(cái)務(wù)模塊難點(diǎn)
發(fā)表于：2017/4/13 14:02:02??閱讀量： [關(guān)閉]
一套管理系統(tǒng)的框架結(jié)構(gòu)直接影響其適用的業(yè)務(wù)范圍，因?yàn)椴煌臉I(yè)務(wù)管理的需要，SAP系統(tǒng)在組織框架上的設(shè)置上顯得異常復(fù)雜，在SAP系統(tǒng)中存在一些基本的概念往往容易混淆和難以理解。下面將就財(cái)務(wù)及相關(guān)模塊的一些基本概念進(jìn)行講解，便于一些初學(xué)者理解。
在進(jìn)行概念的介紹之前需要說(shuō)的是，要想理解系統(tǒng)，首先需要理解業(yè)務(wù)，如果不理解業(yè)務(wù)，那么首先就只能背一些基本的概念，在背完之后還是要根據(jù)自身對(duì)業(yè)務(wù)的逐步熟悉而有所調(diào)整。
任何一套系統(tǒng)都需要有一臺(tái)服務(wù)器進(jìn)行安裝，從軟件的架構(gòu)上來(lái)說(shuō)，分為數(shù)據(jù)庫(kù)層、業(yè)務(wù)處理層、數(shù)據(jù)顯示層，業(yè)務(wù)處理層和數(shù)據(jù)顯示層只是對(duì)數(shù)據(jù)的一些加工和顯示，實(shí)際的數(shù)據(jù)還是在數(shù)據(jù)庫(kù)層中。從技術(shù)的角度來(lái)說(shuō)，一個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)是可以安裝多套系統(tǒng)的，而在一套系統(tǒng)中又有可能會(huì)存在client，所以在SAP中經(jīng)常會(huì)存在跨client的說(shuō)法，也就是說(shuō)這部分?jǐn)?shù)據(jù)是針對(duì)整套系統(tǒng)的，而不是某一個(gè)單獨(dú)的client。關(guān)于跨client的數(shù)據(jù)在數(shù)據(jù)庫(kù)的表中就可以看出來(lái)，如果是不跨client的數(shù)據(jù)，在表中會(huì)有一個(gè)client字段來(lái)區(qū)分。
從SAP推薦的方式來(lái)說(shuō)，一個(gè)總的集團(tuán)公司就是要在一個(gè)client中使用，而實(shí)際核算的集團(tuán)公司自身及下屬的集團(tuán)公司和子分公司等則通過(guò)公司代碼來(lái)實(shí)現(xiàn)。針對(duì)一個(gè)client，有一部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)是共通的，例如某個(gè)往來(lái)單位的編碼、名稱和地址等，這部分就是屬于client層的數(shù)據(jù)了，這部分?jǐn)?shù)據(jù)因?yàn)槭枪餐ǖ模砸幸粋€(gè)非常規(guī)范的規(guī)則。
跨client和client層的數(shù)據(jù)是應(yīng)用系統(tǒng)級(jí)別的層次，接下來(lái)的一些層次，例如公司代碼層、科目表層等，在講每一個(gè)具體的業(yè)務(wù)概念時(shí)進(jìn)行分別的講解。
公司代碼在SAP系統(tǒng)中是用于具體的核算一個(gè)公司的所有賬務(wù)的集合，可以等同于平時(shí)說(shuō)的一套賬，或者是某些系統(tǒng)中說(shuō)的一個(gè)賬套或者會(huì)計(jì)單位等。在系統(tǒng)中還有另外一個(gè)概念，就是公司，公司可以等同于實(shí)際業(yè)務(wù)中的某一個(gè)公司，而這個(gè)公司下面可以分設(shè)不同的賬套進(jìn)行核算，例如，一個(gè)酒類生產(chǎn)公司，考慮到稅務(wù)上的原因可能會(huì)將酒瓶的回收業(yè)務(wù)設(shè)立一個(gè)單獨(dú)的一套賬進(jìn)行處理，從稅務(wù)上來(lái)說(shuō)是兩家公司，所以在系統(tǒng)中分別設(shè)置兩個(gè)公司代碼，而實(shí)際又是一個(gè)公司，所以在系統(tǒng)中公司只有一個(gè)，但是下面有兩個(gè)公司代碼。在公司代碼層會(huì)有一些數(shù)據(jù)，例如某個(gè)供應(yīng)商發(fā)生業(yè)務(wù)時(shí)記賬的總賬科目等。
在進(jìn)行總賬的科目設(shè)置前，需要建立一個(gè)科目表，科目表是承載用于總賬賬務(wù)處理的會(huì)計(jì)科目的載。這個(gè)概念理解起來(lái)相對(duì)比較容易，但是具體應(yīng)用時(shí)則需要特別注意，特別是在處理集團(tuán)公司的一些業(yè)務(wù)時(shí)。在科目表層也會(huì)存在一些數(shù)據(jù)，例如科目的編碼、名稱等，而針對(duì)每個(gè)科目也會(huì)存在一些公司代碼層的數(shù)據(jù)，例如科目是否為統(tǒng)馭科目等。
在SAP系統(tǒng)中，對(duì)一些主數(shù)據(jù)進(jìn)行設(shè)置時(shí)會(huì)對(duì)應(yīng)不同的組，系統(tǒng)在實(shí)際處理時(shí)會(huì)針對(duì)不同的組進(jìn)行一些分別的設(shè)置，避免業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)被錯(cuò)誤處理或者遺漏。在科目表中還有有一個(gè)科目組的概念，科目組用于區(qū)分某一類科目，這一類科目的主數(shù)據(jù)有著相同或者類似的設(shè)置，通過(guò)分組的方式可以加強(qiáng)管理。對(duì)于一些其他的主數(shù)據(jù)，例如客戶、供應(yīng)商等，也會(huì)設(shè)置不同的分組。
對(duì)于界面上的數(shù)據(jù)是否可以輸入、還是須輸入，或者某些數(shù)據(jù)是只顯示，甚至是隱藏，這些在SAP系統(tǒng)中主要是通過(guò)字段狀態(tài)組和屏幕格式來(lái)進(jìn)行設(shè)置，例如我們希望在維護(hù)總賬科目主數(shù)據(jù)時(shí)，某些屬性須輸入，否則講影響正常業(yè)務(wù)的管理，那么這個(gè)時(shí)候我們就可以在設(shè)置科目組的字段狀態(tài)變式時(shí)進(jìn)行設(shè)置。對(duì)于字段狀態(tài)組的設(shè)置相對(duì)來(lái)說(shuō)是固定的，而屏幕格式的設(shè)置則更為靈活，例如可以針對(duì)某個(gè)公司代碼或者所有公司代碼進(jìn)行設(shè)置，也可以針對(duì)不同的業(yè)務(wù)操作類型進(jìn)行設(shè)置，可以控制某些數(shù)據(jù)僅在創(chuàng)建數(shù)據(jù)時(shí)時(shí)須輸入而在修改數(shù)據(jù)時(shí)不可修改。通過(guò)這些設(shè)置就可以達(dá)到須的數(shù)據(jù)不會(huì)遺漏，不必輸入的字段不顯示，方便操作。
SAP系統(tǒng)的總賬和各個(gè)子模塊是實(shí)時(shí)集成的，在實(shí)時(shí)集成時(shí)，統(tǒng)馭科目就是總賬和各業(yè)務(wù)子模塊之間的重要紐帶。SAP系統(tǒng)的賬戶類型中主要分為五大類，分別為客戶、供應(yīng)商、資產(chǎn)、物料、總賬，而在核算客戶、供應(yīng)商、資產(chǎn)、物料時(shí)都需要同步對(duì)應(yīng)一些總賬的會(huì)計(jì)科目，一旦設(shè)置了統(tǒng)馭科目，就意味著此科目的核算是具體到每個(gè)核算對(duì)象的，而不單單是科目本身。對(duì)于這些科目來(lái)說(shuō)，一旦各業(yè)務(wù)模塊發(fā)生業(yè)務(wù)時(shí)，總賬科目的發(fā)生額也會(huì)隨之發(fā)生變化。對(duì)于應(yīng)收和應(yīng)付業(yè)務(wù)，在統(tǒng)馭科目的基礎(chǔ)上，還可以使用特別總賬標(biāo)識(shí)來(lái)將一些客戶或者供應(yīng)商的業(yè)務(wù)記錄到指定的其他總賬科目，特別總賬就是要在處理某一個(gè)具體客戶或者供應(yīng)商的往來(lái)業(yè)務(wù)時(shí)，因?yàn)闃I(yè)務(wù)的需要，需要將發(fā)生額記錄到其他的總賬科目中，例如收到一筆客戶的款，同時(shí)是直接沖減應(yīng)收賬款的，但是某些到款是作為預(yù)收賬款的，這個(gè)時(shí)候就可以通過(guò)特別總賬標(biāo)識(shí)來(lái)進(jìn)行解決，在記賬時(shí)指定是屬于哪一個(gè)特別總賬標(biāo)識(shí)就可以了。如果需要指定的科目具有很強(qiáng)的不確定性，那么可以使用備選統(tǒng)馭科目的方式，也就是在針對(duì)某個(gè)客戶或者供應(yīng)商記賬時(shí)，可以自行指定對(duì)應(yīng)的總賬科目，而不是從幾個(gè)設(shè)定的特別總賬標(biāo)識(shí)中去選擇。
以上是一些總賬和應(yīng)收應(yīng)付的基本概念，下面就固定資產(chǎn)的一些基本概念進(jìn)行一個(gè)說(shuō)明。
固定資產(chǎn)在核算上具有一些獨(dú)特性，所以存在一套單獨(dú)的體系，在進(jìn)行固定資產(chǎn)的業(yè)務(wù)管理前，需要設(shè)置一個(gè)折舊表，相關(guān)的固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)基本都是依存于某個(gè)折舊表產(chǎn)生的，某個(gè)公司代碼都會(huì)對(duì)應(yīng)一個(gè)折舊表，所以說(shuō)科目表和折舊表是多對(duì)一或者一對(duì)多的關(guān)系。在資產(chǎn)的折舊表下可以分設(shè)不同的折舊范圍，通過(guò)折舊范圍可以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)不同的折舊方式和不同的賬務(wù)處理要求，但是須有一個(gè)折舊范圍是直接過(guò)賬到主分類賬的總賬模塊的。
對(duì)于應(yīng)收和應(yīng)付業(yè)務(wù)來(lái)說(shuō)，是通過(guò)直接設(shè)置往來(lái)單位的統(tǒng)馭科目來(lái)對(duì)應(yīng)到不同的總賬科目，而固定資產(chǎn)則是通過(guò)設(shè)置每個(gè)固定資產(chǎn)類別來(lái)實(shí)現(xiàn)的。
固定資產(chǎn)的一些概念基本和總賬模塊具有很大的相似性，在此也就不過(guò)多的說(shuō)明了。
在業(yè)務(wù)的處理中，經(jīng)常會(huì)使用業(yè)務(wù)范圍，業(yè)務(wù)范圍按照標(biāo)準(zhǔn)的說(shuō)法是跨公司代碼的，可以用來(lái)處理一些由不同公司生產(chǎn)的同一個(gè)產(chǎn)品系列的業(yè)務(wù)核算，例如某個(gè)集團(tuán)公司在全球是按照不同的區(qū)域設(shè)置子公司，但是某一個(gè)系列的產(chǎn)品會(huì)在各個(gè)國(guó)家會(huì)生產(chǎn)和銷(xiāo)售，這個(gè)時(shí)候，如果希望核算這個(gè)系列的產(chǎn)品的情況就可以通過(guò)業(yè)務(wù)范圍來(lái)實(shí)現(xiàn)。
總的來(lái)說(shuō)，財(cái)務(wù)模塊的中心就是公司代碼，也就是我們是對(duì)誰(shuí)在進(jìn)行會(huì)計(jì)賬務(wù)的處理，而對(duì)于其他的一些概念更多的是圍繞公司代碼展開(kāi)的。SAP財(cái)務(wù)模塊的概念有很多，本文僅是對(duì)一些容易混淆的概念進(jìn)行一個(gè)說(shuō)明，很多的業(yè)務(wù)概念需要在實(shí)際的使用過(guò)程中逐步的總結(jié)和理解。
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